Что такое Лизинг и каковы его особенности

Лизинг – это финансовая аренда, которая на сегодняшний день является прекрасным способом развития своего бизнеса и внедрения новых технологий.

Т.е. лизингодатель покупает именно то имущество, оборудование, которое указал лизингополучатель, а лизингополучатель с помощью лизинга приобретает возможность использовать в своей производственной деятельности именно то оборудование, которое хотел, при этом платит он за это всего лишь аренду.

Стороны лизинговых правоотношений

В качестве сторон лизинговых правоотношений выступают следующие субъекты:

• Лизингодатель – это та сторона договора, которая приобретает определенное имущество в собственность и “сдает” ее в аренду. В качестве лизингодателя в основном выступает банки, лизинговые компании, иные финансовые учреждения, которые имеют право заключать соглашение о лизинге. Лизингодатель – субъект, который осуществляет предпринимательскую деятельность и который хочет получить определенную выгоду. Приобретая в собственность определенное имущество, лизингодатель заключает договор на такой срок, который дает ему возможность не только вернуть назад потраченные деньги, но и получить определенную выгоду.
• Лизингополучатель – это та сторона договора лизинга, которая получает в свое владение определенное имущество и обязуется выплачивать ежемесячную сумму денег в качестве аренды. В основном в качестве лизингополучателя выступают юридические лица и индивидуальные предприниматели, так как лизинг в первую очередь является средством развития бизнеса, а объектом лизинга в основном выступает дорогостоящее оборудование.
• Продавец – это – лицо, от которого лизингодатель покупает определенное имущество. По сути он является непосредственным участником договора лизинга, а купля-продажи имущества осуществляется на основании заключенного договора купли-продажи.
• Некоторые специалисты также считают стороной лизинговых отношений страховщика, который страхует объект лизинга. Но по сути между страховщиком, лизингодателем и лизингополучателем возникают не столько лизинговые, сколько страховые отношения, которые не касаются лизинга, как такого. Страхование – лишь способ обезопасить лизингодателя от определенных рисков поломки или порчи имущества.

Объект лизинга

Гражданское законодательство не предусмотрело каких-либо ограничений касательно объекта лизинга.

Объект договора – это предмет, по отношению которого заключается данное соглашение. По сути, объектом договора лизинга может быть любое имущество, в том числе и недвижимое. Но в основном лизинг заключается касательно дорогостоящего оборудования, машин, транспортных средств, сельскохозяйственного оборудования и т.д.

Виды лизинга

Лизинг подразделяют на несколько видов:

• Исходя из форм, а также субъектов, лизинг делиться на внутренний и международный.
• От срока действия договора: долгосрочный, среднесрочный, а также краткосрочный.
• Лизинг также бывает финансовым, возвратным и оперативным.

Почему именно лизинг?

Действующим законодательством предусмотрены ряд гражданско-правовых соглашений, которые дают возможность предпринимателю приобрести определенное имущество: купля-продажа, аренда, кредитование и т.д. Но почему именно лизинг, и какие преимущества он имеет по сравнению с вышеуказанными договорами?

1. Если заключается договор кули –продажи, то покупатель обязуется выплатить продавцу определенную сумму денег. Если речь идет об оборудовании, то оно стоит немало денег. На сегодняшний день большинство предпринимателей не могут позволить себе купить дорогостоящее оборудование, заплатив продавцу всю ее стоимость. И в подобных случаях заключение сделки купли – продажи для них практически невозможно. Кроме того они могут сохранить значительные финансовые средства, заключив договор лизинга, и направить эти финансовые средства на развитие своего бизнеса в ином направлении.
2. Аренда – временное пользование имуществом за определенную ежемесячную выплату. На первый взгляд лизинг ничем не отличается от аренды, но это далеко не так. В первую очередь в договоре лизинга можно предусмотреть пункт, согласно которому имущество по окончанию действию договора лизинга переходит в собственность лизингополучателя, что конечно, является плюсом. Кроме того, заключая договор аренды, арендополучатель не может быть уверен в том, что получит именно то, что искал. Кроме того, возможно, что оборудование может быть уже использованным, что конечно, влечет наличие определенных рисков именно для арендатора, так как, возможно, что спустя некоторое время после использования данного оборудования, возникнут определенные проблемы касательно эксплуатации. А при лизинге лизингополучатель получает исключительно новое, неиспользованное оборудование, что тоже является плюсом по сравнению с договором аренды.
3. По сравнению с кредитованием, лизинг имеет сравнительные плюсы. Кредитование подразумевает предоставление определенных денежных средств на определённый срок. Заемщик обязуется не только возвратить эти финансовые средства, но и выплатить проценты. И учитывая размер процентных ставок, которые предлагают банки для бизнес кредитования, то заем – далеко не самый выгодный способ развития своего бизнеса. Кроме того банки также требуют предоставление обеспечения, в качестве которого выступает залог определенного имущества, что тоже является минусом. Всего этого нет в лизинге.

Условия предоставления лизинга

Как правило, лизинг предоставляется на довольно долгий промежуток времени (например, 20 лет).

Основная обязанность лизингодателя – приобрести имущество, которое указал лизингополучатель, а основная обязанность лизингополучателя – выплачивать определенную сумму денег. При этом продавца может выбрать как лизингодатель, так и лизингополучатель. Если его выбирал лизингополучатель, то лизингодатель не несет ответственности за невыполнение или ненадлежащее выполнение своих обязанностей со стороны продавца.

В договоре, как уже было сказано, можно предусмотреть пункт, согласно которому после истечения срока действия соглашения объект лизинга переходит в собственность лизингополучателя.

Оценка рисков

Лизинг, как и кредитование, связан с определенными рисками для финансового учреждения, который предоставляет его.

Именно из-за этого в каждом банке и лизинговой компании разработан определенный порядок оценки риска, а также определенные показатели риска. Как правило, оценка лизингополучателя, в том числе и оценка его финансового положения, осуществляются по тем же принципам и правилам, что и во время кредитования.